Une hausse des charges maitrisée

Extrait du compte de fonctionnement en millions de francs

Les charges 2021 sont en hausse de 20.3 millions de francs (+ 0,9%) par rapport à 2020 et de 32.6 millions de francs (+ 1,5%) par rapport au budget. En comparaison à l’an dernier, cette hausse provient majoritairement des charges de personnel (+ 1,7%) qui représentent 77% des charges des HUG, et est quelque peu atténuée par une baisse des charges d’exploitation (- 1,4%).

La hausse des charges de personnel s’explique principalement par l’augmentation de la provision pour rente-pont AVS d’un montant de 17 millions de francs (plus de 200 collaborateurs et collaboratrices se sont annoncés en 2021 pour bénéficier de cette mesure). Hormis cet élément comptable, les charges salariales 2021 ont été tenues, dans un contexte pourtant très tendu. S’élevant à 1'700 millions de francs (soit 79% des charges de l’institution), elles sont proches de l’équilibre par rapport au montant budgété. Elles se répartissent en une dotation de base correspondant au personnel engagé pour le fonctionnement normal de l’hôpital et une dotation complémentaire pour le personnel engagé sur des contrats à durée déterminée ou temporaire, destiné à des remplacements ou à des renforts.

Fin 2021, la dotation de base présente un montant non dépensé de 22 millions de francs qui s'explique par la difficulté à recruter dans le contexte de pandémie et par l’adaptation des ressources aux niveaux d’activité. En revanche, le personnel recruté au sein du dispositif Covid-19 pour faire face à la pandémie ainsi que le recours à du personnel intérimaire pour remplacer le personnel HUG fortement sollicité (avec un taux d’absence de 10% en 2021) a conduit à un dépassement budgétaire de près de 19 millions de francs sur la dotation complémentaire.

Bien qu’en baisse par rapport à 2020, les charges d’exploitation sont supérieures de 14 millions de francs par rapport au budget. Un écart qui s’explique principalement par la fourniture de matériel médical et de protection nécessaire à la lutte contre la propagation du virus et des surcoûts liés aux réactifs nécessaires à l’activité de dépistage.